امتیاز کاربران: 

پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

word
217
5 MB
30230
1393
کارشناسی ارشد
قیمت: ۲۱,۷۰۰ تومان
دانلود مقاله
  • خلاصه
  • فهرست و منابع
  • خلاصه پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

    پایان نامه جهت اخذ مدرک کارشناسی ارشد مدیریت صنعتی گرایش مالی

    چکیده

    هدف مطالعه حاضر بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت به صورت یک مطالعه مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است. جامعه آماری تحقیق حاضر بانک ملت استان سمنان بوده است. نمونه آماری تحقیق حاضر در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان دربازه زمانی سال های1391-1381،می باشد. پژوهش حاضر به لحاظ روش درجمله تحقیقات توصیفی و ازنوع مطالعات همبستگی می باشد. علاوه براین روش تجزیه تحلیل داده ها، تحلیل همبستگی یا تحلیل واریانس بوده که سعی در تبین رابطه علت و معلولی بین مدیریت ریسک اعتباری(به عنوان متغیرمستقل تحقیق که خود شامل:1-ریسک اعتباری وام‌های دریافتی مشتریان به‌ صورت انفرادی(که متناظر با تحلیل انفرادی ریسک اوراق بهادار است)، و2-ریسک اعتباری سبد وام(که معادل تحلیل ریسک سبد اوراق بهادار است))، با مطالبات معوق (به عنوان متغیروابسته تحقیق) بانک ملت در مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان بوده است که نتایج تحقیق حاضر نشان می دهد که:رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان معنا دار بوده است. ودر سطح خطای 5%(درصد)،وهمچنین درسطح اطمینان 95%(درصد)،رابطه معنی داری را بین دومتغیرمدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت و به صورت یک مطالعه موردی درمدیریت شعب بانک ملت استان سمنان را نشان می دهد. بنابراین با توجه به خروجی های نرم افزارآماری(SPSS) که در جداول فوق نشان داده شده است، می توان بیان نمود،ازآن جا که سطح معنی داری (sig)، کمتراز پنج درصد است، فرضH0 درسطح خطای پنج درصدرد می شود و وجود همبستگی بین این دو متغیر تایید می شود. واین نتایج را می توان به کل جامعه آماری تحقیق، یعنی بانک ملت تعمیم داد.

    1-1-مقدمه

    ایجاد و گسترش وابستگی های بین المللی در بسیاری از جنبه های سیاسی و اجتماعی، به ویژه در شرایط جهانی شدن اقتصاد، باعث شده است انگیزه های لا‌زم به منظور یکپارچگی سیستم های بانکی و مالی از جایگاه ویژه ای برخوردار شود. به تبع آن، اهمیت مسائل حسابداری و مدیریت بانکی در مفهوم جهانی و درک آن بسیار ضروری شده است. در همین راستا، کنترل و بررسی مستمر اقلا‌م کلیدی ترازنامه و ارزیابی مسائل مهم در ترازنامه از جمله نقدینگی، توان واریز بدهی ها و انعطاف پذیری مالی و همچنین تراکم، تنوع، زمان بندی و کیفیت دارایی ها و بدهی ها بسیار ضرورت دارد.

    ریسک اعتباری از این واقعیت ریشه می‌گیرد که طرف ‌قرارداد[1] نتواند یا نخواهد تعهداتش را انجام دهد. به‌‌شیوۀ سنتی، تأثیر این ریسک با هزینۀ ریالی ناشی از نکول[2] طرف قرارداد سنجیده می‌شود. زیان‌های ناشی از ریسک اعتباری ممکن است قبل از وقوع واقعی نکول از جانب طرف قرارداد، ایجاد شود.

    بنابراین، ریسک اعتباری را می‌توان به‌ عنوان زیانی محتمل تعریف کرد که در اثر یک رویداد اعتباری اتفاق می‌افتد. رویداد اعتباری زمانی واقع می‌شود که توانایی طرف قرارداد در انجام تعهداتش تغییر کند. با این تعریف، تغییر ارزش بازار بدهی به‌خاطر تغییر رتبه‌بندی اعتباری (یا تغییر آگاهی بازار از توانایی طرف قرارداد نسبت به انجام تعهداتش)، را نیز می‌توان به‌عنوان ریسک اعتباری در نظر گرفت(رادپور،1390).

    تا سال 1970 بیشتر فعالیت های بانکی شامل پرداخت های اعتباری بود. به عبارت دیگر، واسطه گری بین سپرده های کوچک و کم هزینه و اعطای وام بود.

    قیمت گذاری ها و سرمایه گذاری ها مبتنی بر تصمیم گیری های ساده بود و کلیدی ترین چالش مدیریت، کنترل کیفیت دارایی ها، زیان وامها و هزینه های سربار بود.

     بروز مشکلا‌ت تورم، رکود اقتصادی و بی ثباتی نرخهای بهره در اواخر دهه 1970 و اوایل 1980، باعث شد تا مدیریت دارایی ها و بدهی ها در بانک ها برای نگهداری حاشیه سود پذیرفتنی، بسیار ضرورت پیدا کند) جرونینگ و براتانوویچ،2003).

    کمیته نظارت بانکی در بانک تسویه بین المللی معروف به کمیته بال بر این باور است که نقدینگی در بانک ها از اهمیت بسیار بالایی برخوردار است و کمبود نقدینگی پیامدهای گسترده ای به همراه دارد. به همین منظور تحقیقات و مطالعات گسترده ای در زمینه دستیابی به یکسری رویه ها و اصول اساسی برای مدیریت نقدینگی انجام داده است.

    پس از انتشار گزارشی در سپتامبر 1992با عنوان «چارچوبی برای اندازه گیری و مدیریت نقدینگی»، با انجام اصلا‌حات و تغییرات لا‌زم و با در نظر گرفتن اصول کلی و اساسی در مدیریت نقدینگی بانکها در فوریه 2000، نشریه ای با عنوان «روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانک ها» از سوی کمیته یاد شده منتشر شد. پایه و اساس این نشریه مشتمل بر 14 اصل کلیدی در نحوه مدیریت نقدینگی بانکهاست که در 94 بند تشریح شده است. فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه های اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، صدور انواع گواهی سپرده، صدور ضمانت نامه‏ها و گشایش انواع اعتبارات اسنادی و یا به عبارت دیگر، اقدام به ایفای نقش دربازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات و ریسک های خاص اینگونه فعالیت ها قرارداده است.

    بانک ها با انواع متنوعی از ریسک ها روبرو می باشند،ریسکی که این تحقیق به آن می پردازد، ریسک عملیاتی نامیده می شود. در حال حاضر بانک های معتبرجهانی در حال انجام اقدامات قابل توجهی در زمینه مقابله با ریسک های عملیاتی می باشند. این اقدامات شامل مراحل زیر می‏شود:

    1-شناسایی ریسک های عملیاتی درمؤسسه مالی (در اینجا منظور همان زیان های عملیاتی است).

    2- ارزیابی و یا به بیان دقیق‏تر کمی کردن ریسک های عملیاتی(که نتیجه آن تعیین میزان سرمایه مورد نیاز برای مقابله با ریسک های عملیاتی می باشد.)

    3- مدیریت ریسک های عملیاتی که شامل انتقال ریسک ( با استفاده از ابزار بیمه و ...) و یا انجام اقداماتی درجهت کاهش میزان ریسک های عملیاتی سازمان می باشد).

    1-2-بیان مسأله

    واقعیت این است که مشکلات زیادی در میزان تاثیر گذاری ریسک بر عملکرد بانکها ایجاد شده است که این مشکلات ناشی از عدم تفکیک میزان نوع ریسک وام ها بر عملیات بانکی می باشد. یعنی اینکه ما مشاهده می کنیم که اقدام تفکیک در وام های بانکی یعنی در دو بخش حقیقی و حقوقی و سنجش آنها در عملکرد بانکها کاملاً متفاوت بوده اما نشان می دهد که صنعت بانکداری و دست اندرکاران آن با توجه به حجم مطالبات موجود می بایست به این مقوله مهم اهتمام ویژه و بیشتری داشته باشند که در عمل چنین نیست. از مهم ترین عوامل موجود می توانیم به کمبود فرصتهای بهینه، عدم وجود نیروهای متوسط و عدم بکارگیری ابزارهای مدیریت علمی ریسک اشاره کنیم که بانکها می بایست بدان توجه ویژه داشته باشند که تحقیق حاضر براساس مشکلات موجود شکل گرفته است. و به همین منظور مدیریت ریسک اعتباری که یکی از مهمترین مباحث بانکداری نوین می باشد را در دو سطح به شرح ذیل انجام داده ایم:

    1- بررسی ریسک اعتباری وام‌ها و مشتریان به‌ صورت انفرادی(که متناظر با تحلیل انفرادی ریسک اوراق بهادار است).

    2- بررسی ریسک اعتباری سبد وام به‌ صورت غیرانفرادی (که معادل تحلیل ریسک سبد اوراق بهادار است).

    ارزیابی و سنجش توان بازپرداخت مشتریان اعتباری به‌صورت انفرادی و محاسبۀ احتمال عدم‌بازپرداخت اعتبارات دریافتی آن­ها را "اعتبارسنجی" گویند. اعتبارسنجی، نظامی است که به وسیله آن بانک­ها و مؤسسات اعتباری با استفاده از اطلاعات حال و گذشتۀ متقاضی، احتمال عدم‌بازپرداخت وام توسط وی را ارزیابی نموده و به او امتیاز خاص خود را می‌دهند. این روش ابزاری عینی برای مدیریت ریسک اعتباری بانک‌ها بوده و مشتریان اعتباری را بی‌طرفانه و بر اساس آمار و اطلاعات کیفی و کمّی طبقه­­بندی می‌نماید. مدل‌های اعتبارسنجی را می­توان به دو گروه عمده تقسیم نمود:

    1) مدل­های اعتبارسنجی پارامتری مانند:

    مدل احتمال خطی[3]

    مدل­های پروبیت و لوجیت[4]

    مدل­های مبتنی بر تحلیل ممیزی[5]

    2) مدل­های اعتبارسنجی غیرپارامتری مانند:

    برنامه­ریزی ریاضی

    درختواره­های طبقه­بندی (الگوریتم­های تقسیم­بندی بازگشتی)[6]

    مدل­های نزدیک­ترین همسایگان[7]

    فرآیند سلسله مراتب تحلیلی[8]

     

    سیستم­های خبره[9]

    شبکه­های عصبی مصنوعی[10]

    ارزیابی و سنجش ریسک اعتباری سبد وام‌های بانک با در نظر گرفتن اثرات متنوع‌سازی و ارتباط میان موقعیت‌های مختلف موجود در سبد وام و ادارۀ سبد اعتبارات بر این اساس، "مدیریت سبد اعتباری[11]" نام دارد.

    بانک‌های موفق در سطح جهان، سیستم‌های اعتبارسنجی و مدیریت سبد اعتباری متناسب خود را توسعه می‌دهند. چنین سیستم‌هایی مدیران بانک را در جهت اتخاذ هرچه بهتر تصمیمات اعتباری یاری می‌دهد، تصمیماتی که بر پایۀ ارزیابی‌های کیفی و کمّی وام‌های انفرادی و سبد اعتباری بانک قرار دارد.

    اهداف توسعۀ نظام اندازه‌گیری و مدیریت ریسک اعتباری

    هدف از اجرای این طرح، طراحی سازوکاری برای اندازه‌گیری و مدیریت ریسک اعتباری بانک است. چنین سازوکاری شامل ارزیابی‌های ریسک اعتباری در هر دوسطح وام‌های انفرادی و سبد وام است.

    این سازوکار تصمیمات مدیریت ریسک اعتباری و دایرۀ اعتبارات بانک را در جهت شناسایی و تخصیص وام به مشتریان معتبر راهنمایی می‌کند و در عین حال تصمیمات مدیریت سبد وام را برای بهره‌برداری بهینه از اثرات تنوع ‌بخشی سبد پشتیبانی می‌نماید.

    چنین سازوکاری داری ویژگی‌های زیر است:

    بر اساس چنین سازوکاری فرآیند‌های بانک در زمینۀ اعطای وام به مشتریان مورد‌ بازنگری قرار می‌گیرد و در صورت امکان، فرآیندهای جایگزین جهت بهبود و تسریع فرآیندهای وام‌دهی پیشنهاد می‌گردد.

    از طریق این سازوکار زمینه‌‌ای فراهم می‌شود که تصمیمات مربوط به اعطای وام در میان شعبه‌های مختلف بانک از وحدت‌ رویه برخوردار باشد. بدین‌ترتیب، بستری برای ارزیابی عملکرد دایرۀ اعتباری شعب مختلف بانک بر مبنای معیاری واحد ایجاد می‌گردد و طراحی سیستم‌های پاداش مبتنی بر عملکرد شعب میسر می‌شود.

    به‌وسیلۀ چنین سازوکاری مشتریان معتبر از غیرمعتبر تمیز داده می‌شوند و منابع بانک به سمت متقاضیانی جریان می‌یابد که به‌لحاظ اعتباری ازاستحقاق بیشتری برای

     

    دریافت وام برخوردارند. این سازوکار همچنین ضمانت‌ها و وثیقه‌های مورد‌نیاز برای اعطای وام به مشتریان را بر اساس نمرۀ اعتباری آن‌ها تنظیم می‌کند و از سخت‌گیری و سهل‌گیری بی‌مورد نسبت به متقاضیان جلوگیری می‌کند.

    بدین ‌ترتیب، مشتریان با کیفیت بانک با سهولت بیشتری وام می‌گیرند و مشتریان بی‌کیفیت تنها با ارائۀ تضمین‌های محکم موفق به اخذ وام می‌شوند.

    در نتیجه، چنین سازوکاری ضمن توسعۀ بازار بانک به سمت مشتریان معتبر، ریسک اعتباری سبد وام بانک را به‌نحومؤثری تحت کنترل و نظارت مدیران بانک قرار می‌دهد.

    اتخاذ سیاست‌های بسیار محافظه‌کارانه در برابر تصمیمات اعتباری باعث کاهش ریسک اعتباری بانک می‌شود، ولی این کاهش ریسک به بهای کاهش درآمد بهرۀ بانک تمام می‌شود. این‌گونه سیاست‌ها خصوصاً در محیط‌های رقابتی منجر به حذف مؤسسه مالی از صحنۀ رقابت می‌شود. از طرفی دیگر اعطای بی‌برنامۀ اعتبار نیز به ‌طرز فزاینده‌ای باعث افزایش ریسک اعتباری و در نهایت زیان‌های اعتباری بانک خواهد شد.

    بنابراین، اعطای اعتبار به متقاضیان وام مستلزم برقراری مصالحه‌ای میان ریسک و بازده است. سازوکار مدیریت ریسک اعتباری بانک، صرفاً ریسک اعتباری هرکدام از متقاضیان وام را محاسبه می‌کند تا با فرض مشابهت وثیقه‌های وام (برای مشتریان معتبر و غیر‌معتبر) در صورت امکان، نرخ بهرۀ دریافتی از مشتریان بر اساس نقش آن‌ها در ریسک اعتباری سبد وام‌های بانک تعدیل گردد.

     

    The purpose of the present study has been to examine the relationship between the credit risk management and Mellat Bank pending claims as a case study of Semnan Province Mellat Bank branches management. The statistical society of the present research has been Semnan Province Mellat Bank. Also, the statistical sample of the present research is as a case study of Semnan Province Mellat Bank branches management and based on a time series between the years 2002-2012. So, among the data related to the research that is extracted by an information centralized system related to the facilities of Semnan province Mellat Bank branches management, it is included as a statistical sample in the present research. And in the next stage, the above data has been used for the statistical analysis in order to assess the relationships between the research variables. Also, from the view of method, the present research is descriptive and from the kind of correlation studies in all investigations. In addition, the data analysis method has been the correlation analysis or variance analysis that tries to explain a cause and effect relationship between the credit risk management (As a research independent variable that includes: 1-client’s received loans credit risk individually (which corresponds to analyze the securities risk individually), and 2-loan portfolio credit risk (which is equivalent to the securities portfolio risk analysis)), and Mellat Bank pending claims (as a research dependent variable) on Semnan Province Mellat Bank branches management. Therefore, the results of the present research show that the relationship between the credit risk management and Mellat Bank pending claims and as a case study of Semnan Province Mellat Bank branches management have been significant. And they indicate the significant relationship between two variables of the credit risk management and Mellat Bank pending claims and as a case study of Semnan Province Mellat Bank branches management in the level error of 5% (percent), as well as in the level of confidence of 95% (percent). Therefore, regarding the statistical software outputs (SPSS), that have been shown in the above tables, it can be stated that since the significance level (sig) is less than five percent, the theory of H0 is rejected in the error level of five percent and the existence of the correlation between these two variables is confirmed. And these results can be generalized about all research statistical society i.e. Mellat Bank.

     

  • فهرست و منابع پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

    فهرست:

    فهرست مطالب

    عنوان                                                                                                              شماره صفحه

    موضوع:"بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری  با مطالبات معوق بانک ملت(مطالعه موردی: مدیریت شعب بانک ملت استان  سمنان)"...................................................................................................................................................1

    چکیده........................................................................................................................................................................1

    کلمات کلیدی: ..........................................................................................................................................................1

    فصل اول:کلیات تحقیق

    1-1-مقدمه................................................................................................................................................................3

    1-2-بیان مسأله .........................................................................................................................................................4

    1-3-اهمیت و ضرورت تحقیق.................................................................................................................................10

    1-4-اهداف تحقیق.............................................................................................................. ...................................11

    1-4-1- هدف اصلی تحقیق................................................................ ....................................................................11

    1-4-2- اهدف فرعی تحقیق....................................................................................................................................11

    1-5-سوالات و فرضیات تحقیق................................................................................................................................11

    1-5-1-سوالات تحقیق............................................................................................................................................11

    1-5-1- 1-سوال اصلی تحقیق................................................................................................................... ..............11

    1-5-1- 2-سوال فرعی تحقیق .................................................................................................................................11

    1-5-2- فرضیات تحقیق...........................................................................................................................................12

    1-5-2-1-فرضیات اصلی تحقیق..............................................................................................................................12

    1-5-2-2-فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................12

    1-6-قلمرو تحقیق........................................................................................... ........................................................13

    1-6-1-قلمرو مکانی تحقیق.....................................................................................................................................13

    1-6-2-قلمرو زمانی تحقیق......................................................................................................................................13

    1-6-3-قلمرو موضوعی تحقیق................................................................................................................................13

    1-7-تعریف اصطلاحات و واژه ها............................................................................................................................13

    فصل دوم: ادبیات و پیشینه تحقیق

    2-1- مقدمه.............................................................................................................................................................19

    2-2-  ادبیات و پیشینه تحقیق....................................................................................................................................20

    2-2-1- ادبیات تحقیق.............................................................................................................................................20

    2-2-1-1- بانک و بانکداری ..................................................................................................................................20

    2-2-1-2- ضرورت بانکداری ................................................................................................................................20

    2-2-1-3- جایگاه ریسک ......................................................................................................................................21

    2-2-1-4- تاریخچه و جایگاه ریسک .....................................................................................................................23

    2-2-1-5- نظریه ریسک ........................................................................................................................................26

    2-2-1-6- اهمیت ریسک ......................................................................................................................................26

    2-2-1-7- روشهای محاسباتی ریسک ....................................................................................................................27

    2-2-1-8- مدیریت ریسک ....................................................................................................................................28

    2-2-1-9- اصول و مقررات کمیته بال در خصوص مدیریت ریسک ........................................................................29

    2-2-1-10- تعریف ریسک ....................................................................................................................................30

    2-2-1-11- طبقه بندی ریسک ها ...........................................................................................................................30

    2-2-1-12- مفهوم ریسک تسهیلات .......................................................................................................................32

    2-2-1-13- مهمترین ریسک های بانکی .................................................................................................................34

    2-2-1-14- تاثیر ریسک اعتباری بر بانک یا موسسه مالی ........................................................................................36

    2-2-1-15- مدلهای محاسبه ریسک اعتباری و تحلیل مدل CR ...............................................................................36

    2-2-1-16- معیارها و مدل های مورد استفاده برای رتبه بندی مشتریان .....................................................................39

    2-2-1-17- رویکرد فعلی در کشور درخصوص نرخ سود سپرده ها و تسهیلات اعطایی ...........................................41

    2-2-1-18- تعیین نرخ سود تسهیلات و سپرده ها در سالهای نه چندان دور ..............................................................44

    2-2-1-19- بررسی عقود مبادله ای و مشارکتی در بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی ..................................48

    2-2-1-20- بانک ها براساس بخش های مختلف درخصوص عقود مشارکتی .........................................................50

    2-2-1-21- رویکرد سایر کشورها درخصوص نرخ سود ........................................................................................50

    2-2-1-22- مروری بر عملکرد شرکتهای بیمه با هدف پوشش ریسک ....................................................................51

    2-2-1-23- چگونگی تعیین نرخ بهره در وامهای رهنی ..........................................................................................53

    2-2-1-24- تعریف ریسک عملیاتی ......................................................................................................................55

    2-2-1-25- اهمیت ریسک های عملیاتی ..............................................................................................................56

    2-2-1-26- ویژگی های تعریف ریسک عملیاتی از دیدگاه کمیته بال .....................................................................56

    2-2-1-27- روشهای اندازه گیری ریسک عملیاتی .................................................................................................57

    2-2-1-28- استقرار ساختاری برای مدیریت نقدینگی .............................................................................................60

    2-2-1-29- نظارت و اندازه گیری خالص وجوه مورد نیاز ......................................................................................60

    2-2-1-30- کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی ..............................................................................61

    2-2-1-31- ویژگی های دارایی های نقد شونده در بانکها ....................................................................................62

    2-2-1-32- ویژگی های بدهی ها در بانک ها .......................................................................................................63

    2-2-1-33- مدلهای مدیریت نقدینگی ...................................................................................................................69

    2-2-1-34- استراتژی های مدیریت ریسک اعتبار مالی ...........................................................................................72

    2-2-1-35- معرفی بانک ملت و مدیریت شعب بانک ملت در استان سمنان..............................................................73

    1-تاریخچه بانک ملت ............................................................................................................................................75

    2-شبکه بین المللی بانک..........................................................................................................................................76

    3-اهداف /چشم انداز/مأموریت ها............................................................................................................................76

    4-معرفی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان.......................................................................................................79

     

    2-2-2- پیشینه تحقیق...............................................................................................................................................80

    2-2-2-1-پیشینه تحقیق داخلی.................................................................................................................................80

    2-2-2-2-پیشینه تحقیق خارجی...............................................................................................................................85

    3-2-2-2- استخراج مدل مفهومی تحقیق................................................................................................................90

    فصل سوم: روش تحقیق

    3-1- مقدمه.............................................................................................................................................................92

    3-2- روش تحقیق...................................................................................................................................................93

    الف) دسته بندی تحقیقات بر حسب هدف................................................................................................................93

    1-تحقیق بنیادی.......................................................................................................................................................93

    2-تحقیق کاربردی...................................................................................................................................................94

    3-تحقیق و توسعه....................................................................................................................................................94

    ب) دسته بندی تحقیقات بر حسب نحوه گردآوری داده ها (طرح تحقیق).................................................................94

    تحقیق توصیفی(غیر آزمایشی)..................................................................................................................................94

    تحقیق آزمایشی........................................................................................................................................................94

    تحقیق کاربردی..................................................................................................................................................... 94

    3-2-1-جامعه آماری...............................................................................................................................................95

    3-2-2-حجم نمونه................................................................................................................................................ 97

    شیوه نمونه گیری......................................................................................................................................................97

    3-2-2-1- ابزار گردآوری داده ها.........................................................................................................................100

    3-3- فرضیات تحقیق............................................................................................................................................102

    3-3-1- فرضیه اصلی تحقیق.................................................................................................................................102

    3-3-2- فرضیات فرعی تحقیق..............................................................................................................................102

    فرضیه اول تحقیق........................................................................................................................................102

    فرضیه دوم تحقیق....................................................................................................................................102

    فرضیه سوم تحقیق...................................................................................................................................102

    فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................102

    2-2- فرضیه پنجم تحقیق......................................................................................................................................102

    2-3- فرضیه ششم تحقیق.......................................................................................................................................102

    3-4-قلمرو تحقیق.................................................................................................................................................102

     3-4-1-قلمرو مکانی تحقیق.................................................................................................................................102

    3-4-2-قلمرو زمانی تحقیق...................................................................................................................................103

    3-4-3-قلمرو موضوعی تحقیق..............................................................................................................................103

    3-5- روش تجزیه و تحلیل داده ها........................................................................................................................103

    الف) آمار توصیفی................................................................................................................................................104

    ب) آمار استنباطی............................................................................................................................................... 104

    فصل چهارم:تجزیه و تحلیل داده ها

    4-1-مقدمه...........................................................................................................................................................106

    4-2-توصیف آماری داده ها..................................................................................................................................106

    4-3-جامعه آماری و حجم نمونه و روش نمونه گیری.............................................................................................108

    4-3-1-جامعه آماری.............................................................................................................................................108

    3-3-2-حجم نمونه...............................................................................................................................................108

    4-4- نتایج آزمون های اولیه داده ها.....................................................................................................................109

    4-4-1-توصیف آماری داده ها  و ویژگی­های داده ها.......................................................................................... 109

    4-4-2-آزمون تعیین نرمالیتی متغیرها.....................................................................................................................109

    4-5- نحوه اندازه گیری متغیرهای تحقیق...............................................................................................................111

    4-6- تجزیه تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق...........................................................................................111

    4-6-1-نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق..................................................................................................................111

    فرضیه اول تحقیق...................................................................................................................................................111

    4-6-2-نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................115

    فرضیه دوم تحقیق..................................................................................................................................................115

    4-6-3-نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................119

    فرضیه سوم تحقیق.................................................................................................................................................119

    4-6-4-نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................123

    فرضیه چهارم تحقیق...............................................................................................................................................123

    4-6-5-نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................127

    فرضیه پنجم تحقیق.................................................................................................................................................127

    4-6-6-نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................131

    فرضیه ششم تحقیق.................................................................................................................................................131

    4-6-7-نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................135

    فرضیه اصلی اول تحقیق.........................................................................................................................................135

    4-6-8-نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................139

    فرضیه اصلی دوم تحقیق.........................................................................................................................................139

    فصل پنجم: بحث و نتیجه گیری

    مقدمه............................................................................................................................................................145

    5-2- 1-خلاصه نتایج آزمون فرضیه های تحقیق به تفکیک (بحث بر روی یافته های تحقیق)..................................145

    5-2-2-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.......................................................................................................145

    5-2-3- خلاصه نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق......................................................................................................146

    5-2-4-خلاصه نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق......................................................................................................147

    5-2-5- خلاصه نتایج آزمون فرضیه چهارم تحقیق..................................................................................................148

    5-2-6- خلاصه نتایج آزمون فرضیه پنجم تحقیق....................................................................................................149

    5-2-7-خلاصه نتایج آزمون فرضیه ششم تحقیق.....................................................................................................150

    5-2-8-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی اول تحقیق..............................................................................................151

    5-2-9-خلاصه نتایج آزمون فرضیه اصلی دوم تحقیق.............................................................................................152

    نتیجه گیری........................................................................................................................................... 154

    محدودیت های تحقیق...................................................................................................................................155  

    5-4- پیشنهادات تحقیق........................................................................................................................................ 156

    5-4-1- پیشنهادات کاربردی تحقیق.......................................................................................................................156

    5-4-2- پیشنهادات تحقیق برای انجام مطالعات آتی................................................................................................158

    فهرست منابع و مآخذ تحقیق..................................................................................................................................159

    الف) منابع فارسی..................................................................................................................................................159

    ب) منابع لاتین........................................................................................................................................................164

    فهرست پیوست ها و ضمائم تحقیق ........................................................................................................................170

    منبع:

    فهرست منابع و مآخذ تحقیق:

    الف). منابع و مآخذ فارسی:

    ابوالحسنی، اصغر وحسنی مقدم،رفیع؛(1387)."بررسی انواع ریسک و روش‌های مدیریت آن در نظام بانکداری بدون ربای ایران"، تهران:  مجله اقتصاد اسلامی، 1387، ش30، ص162. 

     

    ابوالحسنی،اصغر وحسنی‌مقدم، رفیع،(١٣٨٧)،"بررسی انواع ریسک‌ها و روش‌های مدیریت آن در نظام بانکداری بدون ربای ایران"، تهران:‌ فصلنامه علمی پژوهشی اقتصاد اسلامی،‌ سال هشتم، ش30،ص145.

     

    ارشدی، علی، (1389)،" ارزیابی ومقایسه بسته سیاستی- نظارتی بانک مرکزی در سال 1389". تهران:
    تازه های اقتصاد، سال هشتم، شماره صد وبیست و هفت،صص:11-4.

    اصغری، مجید، خوانساری، رسول، سیاهکارزائه، محمد سجاد، (1386). بررسی مدل های پرتفوی ریسک اعتباری و زیر ساخت های لازم برای بکار گیری آنها در صنعت بانکداری. تهران: نخستین کنگره بین المللی مدیریت ریسک، لینک انتشار دایمی مقاله: تهران، سایت مرجع دانش(سیویلیکا)،. (http://www.civilica.com/Paper-RMIC01-RMIC01_036).

     

    اصلی، شعله، (1390)."مدیریت ریسک اعتباری با نکاهی برالگوی پرداخت تسهیلات در سایر کشورها". تهران: اداره تحقیقات و کنترل ریسک بانک سپه ایران. صص:34-1.

     

    اکبریان، رضا ودیانتی،محمدحسین؛ (1382). "مدیریت ریسک در بانکداری اسلامی"،فصلنامه علمی- پژوهشی اقتصاد اسلامی، تهران، پژوهشگاه فرهنگ و اندیشه اسلامی، شماره24، ص162.

     

    اکبریان، رضا ودیانتی، محمدحسین، (1385)."«مدیریت ریسک در بانکداری بدون ربا". تهران، فصلنامه علمی پژوهشی اقتصاد اسلامی، سال هفتم، ش25.

     

    انصاری، مسعود و طاهری، محمدعلی، (1384)، دانشنامه حقوق خصوصی. تهران: انتشارات محراب.

     

    آقامهدوی، اصغر‌ و موسوی، سیدمحمدمهدی،(‌١٣٨٧)،"ریسک اعتباری در بانکداری اسلامی و امکان استفاده از سوآپ نکول اعتباری جهت کنترل آن"، تهران: فصلنامه علمی پژوهشی جستارهای اقتصادی، سال پنجم، ش‌٩.

     

    بانک مرکزی(1392). بسته های سیاستی و نظارتی بانک مرکزی.تهران: سایت بانک مرکزی.

     

    بختیاری،حسن (1388)،روش های موثر در مدیریت نقدینگی بانکها. http://www.modiryar.com.

     

    بری­گام، اوجین اف، گاپنسکی، لوئیس سی وآردی وز، فیلیپ،(1384). مدیریت مالی میانه،ترجمه:علی پارسائیان، تهران، انتشارات ترمه، ص37.

     

    بقایی حسین‌آبادی، علی،(1380). ریسک مبانی نظری، کاربردها وضرورت ادراک آن، تهران، مجله توسعه مدیریت، آبان 1380 ، ش31، ص44.

     

    پهلوانزاده، مسعود،(1388)."مروری بررویکردهای جدیدنسبت کفایت سرمایه دربانکها براساس بیانیه دوم کمیته مقررات و نظارت بانکی بازل".

     

    تبریزی،عبده؛رادپور،میثم،(1390). ریسک بازار.دورۀ آموزشی مدل‌سازی واندازه‌گیری ریسک.تهران: مرکز مطالعات تکنولوژی دانشگاه صنعتی شریف.

     

    تفضلی، فریدون؛ (1387)."اقتصاد کلان"، تهران: نشرنی،ص553.

     

    جمشیدی، ابوالقاسم؛(1382). "بازار سرمایه"، تهران:انتشارات رسا، ص123.

     

    حاجی آقایی، بهشاد،(1386)،"انواع ریسک وپوشش های آن"،تهران:تازه های اقتصاد، 1387 سال ششم، شماره 122،صص: 65-58.

     

    خان، طریق‌الله، احمد، حبیب،(١٣٨٧)، "مدیریت ریسک، بررسی عوامل بروز آن در صنعت خدمات مالی اسلامی". ترجمه سیدمحمدمهدی موسوی‌بیوکی، تهران: انتشارات دانشگاه امام صادق.

     

    خاوری، محمودرضا،(1390)،" تحلیل سیاستهای پولی و بانکی کشور درسال1390برمبنای بسته سیاستی و نظارتی".تهران: مجموعه مقالات بیست ودومین همایش بانکداری اسلامی انتشارات موسسه عالی آموزش بانکداری در ایران، شهریور1390،صص:31-19.

     

    دکتر فلاح شمسی،میرفیض،(1387)، "مدل های اندازه گیری ریسک اعتباری در بانک ها وموسسه های اعتباری"،. تهران: نشریه تازه های اقتصاد ، شماره 109،صص:28-22.

     

    راعی، رضا ، سعیدی، علی (1387). مبانی مهندسی مالی ومدیریت ریسک، تهران، سمت، چاپ سوم، ص46.

    رشیدی، مهدی؛ (1383)."بانکداری بین‌المللی1"،تهران:مؤسسه عالی بانکداری ایران بانک مرکزی، 1383، چاپ دوم، ص229.

     

    ساندراراجان، وی واریکو، لوکا،(1381)، "جایگاه ابزارهای سرمایه‌گذاری و مؤسسات مالی اسلامی در نظام مالی اسلامی در نظام بین‌المللی"،« مباحث اصلی در مدیریت ریسک و چالش‌های موجود»، مجموعه مقالات سیزدهمین همایش بانکداری اسلامی، تهران: مؤسسه عالی بانکداری ایران.

     

    سرمد، زهره؛ بازرگان، عباس و حجازی، الهه (1383) . روشهای تحقیق در علوم رفتاری. تهران: انتشارات آگاه.

    سروش، ابوذر و صادقی، محسن؛(1386)." مدیریت ریسک اوراق بهادار اجاره،تهران:فصلنامه علمی– پژوهشی اقتصاد اسلامی، تهران، پژوهشگاه فرهنگ و اندیشه اسلامی، 1386، ش27، ص171.

     

    سیف، ولی اله،(1390)،"ارزیابی سیاست پولی در اقتصاد ایران"،. تهران: مقاله تازه های اقتصاد، بهار1390، شماره 131،صص:110-108.

    شاهچرا، مهشید،(1389)،" تغییرات در مقررات کمیته بال".تهران: تازه های اقتصاد،سال هشتم،شماره 129،صص:156-151.

    شایان آرانی، شاهین؛(1380). "مدیریت ریسک و بانکداری اسلامی غیر دولتی"،. تهران: مجموعه سخنرانی‌ها و مقالات دوازدهمین همایش بانکداری اسلامی، تهران، مؤسسه عالی بانکداری ایران،چاپ اول، ص252.

     

    شیوا، رضا ومیکائل پور،حسین؛(1382).مدیریت ریسک درحوزه بانکداری، مجموعه سخنرانی ها ومقالات چهارهمین همایش بانکداری اسلامی، تهران، موسسه عالی بانکداری ایران، 1382، چاپ اول، ص195.

     

    صدری، محمدباقر،(1384)،" بانک ها و تورم"، تهران: فصلنامه بانک صادرات، زمستان1384، شماره35،ص:4.

     

    صغری، مجید،خوانساری،رسول،سیاهکارزاده، محمدسجاد،(1386)." بررسی مدل های پرتفوی ریسک اعتباری وزیرساختهای لازم برای به کارگیری آن ها درصنعت بانکداری". تهران: سایت مرجع دانش(سیویلیکا)، دانشگاه امام صادق.

     

    صفدری، نفیسه،(1386)،" اعتلای سیستم بانکی با پوشش ریسک ناشی از مطالبات معوق". تهران:  تازه های اقتصاد، سال ششم، شماره122، ص:67.

     

    عصمت پاشا، عبید‌الله،(1382).،" فلسفه و سیر تکاملی ابزارهای مالی مشتقّه و دیدگاه های فقهی". ترجمه علی صالح‌آبادی، تهراان:  فصلنامه اقتصاد اسلامی، سال سوم، ش 9، بهار1382،صص: 140- 129.

     

    عقیلی‌کرمانی، پرویز،( 1381).، "مدیریت ریسک در بانکداری سنتی در مقایسه با بانکداری بدون ربا". مجموعه مقالات سیزدهیمن همایش بانکداری اسلامی، تهران: مؤسسه عالی بانکداری.

     

    فلاح شمس، میرفیض و همکاران، (1387)."مدیریت ریسک اعتباری در بانک ها و موسسات مالی واعتباری". تهران:  انتشارات دانشکده علوم اقتصادی تهران،ص:147.

     

    قدسی پور،سید،حسن،سالاری،میثم،دلاوری،وحید.،(1391)." ارزیابی ریسک اعتباری شرکت های وام گیرنده از بانک با استفاده از تحلیل سلسله مراتبی فازی  شبکه عصبی ترکیبی درجه بالا". تهران: نشریه بین المللی مهندسی صنایع و مدیریت تولید(دانشگاه علم و صنعت). شماره1،جلد 23،خرداد 1391،صص:54-44.

     

    کهزادی، نوروز؛(1382)."مدیریت ریسک در بانکداری الکترونیک"، مجموعه سخنرانیها ومقالات چهارهمین همایش بانکداری اسلامی) تهران، موسسه عالی بانکداری ایران،1382، چاپ اول ،ص144.

     

    محمد رحیمی، امیر، محمدی، محسن،(1386)."بررسی جایگاه مدیریت ریسک در نهاد مالی و ارائه الگویی بهینه برای آن". تهران: نخستین کنگره بین المللی مدیریت ریسک،لینک انتشار دایمی مقاله: تهران، سایت مرجع دانش(سیویلیکا)،. (http://www.civilica.com/Paper-RMIC01-RMIC01_099).

     

    مصباحی مقدم، غلامرضا وصفری، محمد؛ (1388). بررسی درآمد حاصل از تحمل ریسک ازدیدگاه آموزه‌های اسلامی، تهران: فصلنامه علمی–پژوهشی اقتصاد اسلامی، تهران، پژوهشگاه فرهنگ و اندیشه اسلامی، ش36، ص124.

     

    معصومی‌نیا، غلام علی،(١٣٨٧). " ابزارهای مشتقه؛ بررسی فقهی و اقتصادی". تهران: پژوهشگاه فرهنگ واندیشه اسلامی.

     

    موسویان، سیدعباس،(١٣٨٦). (الف)، ابزارهای مالی اسلامی (صکوک)، تهران: پژوهشگاه فرهنگ و اندیشه اسلامی.

     

    مهدوی‌نجم‌آبادی، سید‌حسین،(١٣٨١).، «تفاوت‌های اساسی توزیع ریسک در دو نظام بانکداری اسلامی و سنتی»، مجموعه مقالات همایش بانکداری اسلامی، تهران: مؤسسه عالی بانکداری ایران.

     

    نصرت آبادی، حسن،(1390). «پول»، web site: www.magiran.comsh.

     

    نیازی، مهدی؛(1384). "مروری بر ریسک فعالیت‌های بانکی و راهکارها"،تهران: مجلّه بانک و اقتصاد، 1384، ش62، ص21.

     

    نیلی، مسعود، سبزواری،حسن، (1387).،« برآورد و مقایسه مدل درجه بندی اعتباری لاجیت با روش تجربه و تحلیل سلسله مراتبی(AHP)»، تهران: مجله علمی و پژوهشی شریف، 1387، شماره چهل و سوم، صفحه2.

     

    ویلیامز، چستر آرتور و هاینز، ریچارد،(1382). مدیریت ریسک، مترجمان: داور ونوس وحجت‌الله گودرزی، تهران، نگاه دانش، 1382، اوّل، ص32.

     

    هال، جان؛ (1384). "مبانی مهندسی مالی و مدیریت ریسک"،مترجمان: سجاد سیاح وعلی صالح‌آبادی، تهران، گروه رایانه تدبیرپرداز، ص147.

     

    ب). منابع و مآخذ لاتین:

     

    Agusto and Co., 5th Floor, UBA House, Lagos (accessed from www.agusto.com).  

    Ahmad,  N.H. and Ariff,  M.  (2007).Multi-country  Study  of  Bank  Credit  Risk Determinants, International Journal of Banking and Finance, 5(1), 135-152.

     

    Ahmed,  A.S.,  Takeda,  C.  and Shawn,  T.  (1998). Bank  Loan  Loss  Provision: A Reexamination of Capital Management and Signaling Effects, Working Paper, Department of Accounting, Syracuse University, 1-37.

     

    Al-Khouri, R. (2011). Assessing the Risk and Performance of the GCC Banking   Sector.International Journal of Finance and Economics, ISSN 1450-2887,   Issue65, 72-8.

     

    Basel  Committee on  Banking  Supervision  (2001). Risk  Management  Practices  and Regulatory  Capital: Cross-Sectional Comparison (available at www.bis.org).

     

    Ben-Naceur,  S.  and  Omran,  M.  (2008). The  Effects  of  Bank  Regulations, Competition and  Financial Reforms on MENA Banks’ Profitability, Economic Research Forum Working Paper No. 44.

     

    BGL  Banking  Report  (2010).  Getting  Banks  to  Lend  Again  The  Banker’s  Magazine  of  July  2012, publication of The Financial Times Ltd., London.

     

    Chen, K. and Pan, C. (2012). An Empirical Study of Credit Risk Efficiency of Banking Industry in Taiwan, Web Journal of Chinese Management Review, 15(1), 1-16.

     

    Coyle, B. (2000). Framework for Credit Risk Management, Chartered Institute of   Bankers,  United Kingdom.

     

    Demirguc-Kunt,  A.  and  Huzinga,  H.  (1999). Determinants  of  Commercial  Bank Interest  Margins  and Profitability: Some International Evidence, The World Bank Economic Review, 13(2),379-40.

     

    Drehman, M., Sorensen, S. & Stringa, M. (2008). The Integrated Impact of Credit and Interest Rate Risk on Banks: An Economic Value and Capital Adequacy   Perspective”, Bank  of  England  Working  Paper No.339.

     

    Epure, M. and Lafuente, I. (2012). Monitoring Bank Performance in the Presence of Risk, Barcelona GSE Working Paper Series No.61.

     

    Felix, A.T and Claudine, T.N (2008). Bank Performance and Credit Risk   Management,  Unpublished Masters Dissertation in Finance, University of Skovde. Fitch Rating, a subsidiary of Fitch Group, London and New York (accessed from www.fitchratings.com).

     

    Gieseche,  K.  (2004). “Credit Risk Modelling and Valuation: An Introduction”, Credit Risk:    Models  and Management, Vol.2, Cornell University, London.

     

    Gujarati,  D.N.  and  Sangeetha,  S.  (2007). Basic  Econometric, 4th Edition,  McGraw-Hill  Education  Books Ltd., India.

     

    Kargi, H.S. (2011). Credit Risk and the Performance of Nigerian Banks, AhmaduBello University, Zaria.

     

    Kithinji, A.M. (2010). Credit Risk Management and Profitability of Commercial Banks in Kenya, School of Business, University of Nairobi, Nairobi.

     

    Lindgren, H. (1987). Banks, Investment Company, Banking Firms, Stockholm Enskilda Bank (1924-1945). Institute for Research in Economic History, Stockholm School of Economics, Stockholm.

     

    Marsh,  I.W.  (2008). The Effect of Lenders’ Credit  Risk  Transfer  Activities  on Borrowing Firms’ Equity Returns, Cass Business School, London and Bank of Finland.

     

    Michalak,  T.  and  Uhde,  A.  (2009). Credit  Risk  Securitization  and  Banking  Stability: Evidence from  the Micro-Level for Europe”, Draft, University of Bochum, Bochum

     

    Partnoy, F. and Skeel, D. (2006). Financial Times of 17 July, 2000.

     

    Psillaki, M., Tsolas, I.E. and Margaritis, D. (2010). Evaluation of Credit Risk Based on Firm Performance, European Journal of Operational Research, 201(3), 873-888.

     

    Shao, Y. and Yeager, T.J. (2007). The Effects of Credit Derivatives on U.S. Bank Risk and Return, Capital and Lending Structure, Draft, Sam M. Walton College of Business, Arkansas.

    Standards  and  Poors,  a  subsidiary  of  The  McGraw-Hill  Companies,  New  York  (accessed  from www.standardandpoors.com).

     

    KOLAPO, T. Funso, AYENI, R. Kolade, OKE, M. Ojo., (2012). CREDIT RISK AND COMMERCIAL BANKS’ PERFORMANCE IN NIGERIA: A PANEL MODEL APPROACH. Australian Journal of Business and Management Research.Vol.2 No.02 pp: [31-38] |, May-2012.

     

    Greuning H.V., and Bratanovic S. B., (2003) “Analyzing and Managing Banking Risk: A framework for assessing corporate governance and Financial Risk”, The World Bank, Washington D.C.

     

    Q. Q. Aboagye, S. K. Akoena, T. O. Antwi-Asare and F. A. Gockel, (2008).“Explaining Interest Rate Spreads in Ghana”, African Development Review, vol 20(3),378 - 399.

     

    Aboagye, A. Q and J. Otieku, (2010), “Are Ghanaian MFIs’ Performance Associated with Corporate Governance?” Corporate Governance, vol 10, no.3, 307-320.

     

    Basel Committee on Bank Supervision (BCBS), 2004, International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework. In Basel Committee Publications, No 107.

     

    Beasley, M.S. (1996), An Empirical Analysis of the relation between the Board ofDirector Composition and Financial Statement Fraud”, Accounting Review, Vol.71No 4, pp 443-65.

     

    Corbett, Jeff,(2007),"How are Mortgage Interest Rates Determined?", Mortgage news, January30,2007.

     

    Web site: www.century21.ca,"ABC's of Mortgage Loan Insurance",2011.

     

    Altman E et al (1968), Financial rations discriminate analysis and the prediction of corporate bankruptcy, the Journal of Finance; 4: 589-609

     

    Azar, Adel and Momeni, Mansoor(2006), Statistice and its application in management, Tehran; SAMT Publication(In Persian)

     

    Besel committee on banking supervision (2000), Credit rating and complementary sources of credit quality information , working paper, N3.

     

    Cheng EWL, Chaing YH, Tang BS(2007), Alternativw approach to the credit scoring by DEA: evaluating borrowers with respect to PFI project, Journal of Building and Environment ; 42:1752-1760.

     

    Emel AB et al (2003), A credit scoring approach for the commercial banking sector, Journal of Socio-Economic Planning Sciences;37:103-123.

     

    Daghih, Mostafa (2004), Designing the credit ranking model of legal customer in the commercial bank, MS thesis, faculty of Management , Imam Sadegh Univercity,(In Persian).

     

    Fallah Shamsi, Mirfeiz(2004), Designing the credit risk model in the Iran's banking system, phD thesis, faculty of Management, Tehran University,(In Persian).

     

    Gholizadeh, Mohammad Hassan(2004), Designing the ranking model of companies in Tehran stock exchange using data envelopment analysis, PhD thesis, daculty of Management , Tehran Univercity,(In Persian).

     

    John B. Caouette, Edward I. Altman, paul Narayanan (1998), Management credit risk: the next grate financial challenge: john wiley & sons, N.Y.

     

    Jorge and Shuri (1988), Resource Allocation, Tehran : Papiroos Publication( In Persian).

     

    KIM J AN(1999), Application of factor analysis in social research with spss software commands, Tehran: Salman Publication( In Persian).

     

    Kiss France(2003), Credit Scoring Process from a knowledge management prospective, Budapest university of technology and economice, p:96-97.

     

    Lee Ts et al(2002), Credit scoring using a hybrid neural discriminant technique, Journal of Expert systems with application, 23:245-254.

     

    Lee TS and Chen IF(2005), A two-stage hybrid credit scoring model using artifical neural network and multivariate adaptive regression alpines Expert system with application ; 28: 743-752.

     

    Mansoori, Ali(2003),  Designing the mathematical model of allocation of bank facilities – classic models And neural networks approaches, PhD thesis , faculty of Management, Tarbiat Modarres Univercity,(In Persian).

     

    Mashayekhi , Alinaghi et al (2005), Analysis of the key factors affecting the application of information technology in government organizations in Iran: Application if Delphi Metho the Journal of Modarress; 4:14-29,(In Persian)..

     

    Mehregan , mohammad Reza (2004), Quantitative models in performance assessment of organizations, Publication of faculty of Management of Tehran Univercity,(In Persian).

     

    Min JH and Lee YC(2007) , A practical approach to credit scoring , Journal of Expert system with applications; doi: 10.1016/j.eswa.2007.80.070.

     

    Mohtashami, Toktam and Salami, Habibollah(2006), Factors discriminating low risk and high risk corporate credit applicants: the case of Keshavarzi bank , MS thesis , faculty of economice and agricultural development, Tehran Univercity,(In Persian).

     

    Oryani, Bahare(2005), Credit risk rating of the bank customer by data envelopment analysis ( casa study: the branches of Tehran Keshavarzi Bank in 1380), MS thesis , Department of Economics, BU- Ali Sina Univercity,(In Persian).

     

    Ruintan , Pooneh(2006), The study of effective factors on credit risk of banking client( case study: Keshavarzi Bank of Iran), MS thesis , faculty of Economice and political Science , Shahid Beheshti Univercity,(In Persian).

     

    Sinky Jr, Joseph F (1992), Commercial bank financial management , 4th Edition; Macmilla.

     

    Thomas Lc (2000), A survey of credit and behavioral scoring: forecasting financial risk of lending to consumers, International Journal of Forecasting; 16:149-172.

     

    Zekavat, Morteza(2002), Credit risk models of Tosee saderat Bank, MS thesis, Higher Instute of Banking in Iran (In Persian).

     

    Yeh Q.J (1996), The applicaton of data envelopment analysis in conjunction with financial rations for bank performance evaluation, European Journal of Operational Research society; 47(8):980-988

     

    .



تحقیق در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), مقاله در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), پروژه دانشجویی در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), پروپوزال در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), تز دکترا در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), تحقیقات دانشجویی درباره پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), مقالات دانشجویی درباره پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), پروژه درباره پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), گزارش سمینار در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), پروژه دانشجویی در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), تحقیق دانش آموزی در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), مقاله دانش آموزی در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان), رساله دکترا در مورد پایان نامه بررسی رابطه بین مدیریت ریسک اعتباری با مطالبات معوق بانک ملت (مطالعه موردی مدیریت شعب بانک ملت استان سمنان)

ثبت سفارش
تعداد
عنوان محصول
بانک دانلود پایان نامه تسیس داک

Follow Us On: